證券代碼：603978              證券簡稱：深圳新星   公告編號：2023-061

債券代碼：113600              債券簡稱：新星轉債

            深圳市新星輕合金材料股份有限公司

(資料圖片)

   本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳

述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

   重要內容提示：

   ? 可轉債付息債權登記日：2023 年 8 月 11 日

   ? 可轉債除息日：2023 年 8 月 14 日

   ? 可轉債兌息日：2023 年 8 月 14 日

   深圳市新星輕合金材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2020 年 8 月 13

日公開發行的可轉換公司債券（以下簡稱“可轉債”）將于 2023 年 8 月 14 日開始

支付自 2022 年 8 月 13 日至 2023 年 8 月 12 日期間的利息。根據公司《公開發行

可轉換公司債券募集說明書》

            （以下簡稱“《募集說明書》”）有關條款的規定，現

將有關事項公告如下：

   一、可轉債發行上市概況

年 2.5%、第六年 3%。

  本次發行的可轉換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金和

最后一年利息。

  （1） 年利息計算

  年利息指可轉換公司債券持有人按持有的可轉換公司債券票面總金額自可

轉換公司債券發行首日起每滿一年可享受的當期利息。

   年利息的計算公式為：I=B×i，其中：

   I：指年利息額；

   B：指本次發行的可轉換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或

“每年”）付息債權登記日持有的可轉換公司債券票面總金額；

   i：指可轉換公司債券的當年票面利率。

  （2）付息方式

  ①本次發行的可轉換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為

可轉換公司債券發行首日。

  ②付息日：每年的付息日為本次發行的可轉換公司債券發行首日起每滿一年

的當日。如該日為法定節假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另

付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

  轉股年度有關利息和股利的歸屬等事項，由公司董事會根據相關法律法規及

上海證券交易所的規定確定。

  ③付息債權登記日：每年的付息債權登記日為每年付息日的前一交易日，公

司將在每年付息日之后的五個交易日內支付當年利息。在付息債權登記日前（包

括付息債權登記日）申請轉換成公司股票的可轉換公司債券，公司不再向其持有

人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

  ④可轉換公司債券持有人所獲得利息收入的應付稅項由持有人承擔。

  可轉債發行時信用評級：公司主體信用等級為“AA-”，可轉債信用等級為

“AA-”，評級展望為穩定。

  最新信用評級：公司主體信用等級為“A+”，可轉債信用等級為“A+”，評級展

望為穩定；最新評級日期：2023 年 6 月 21 日。

東、實際控制人陳學敏先生以其合法擁有的部分公司股票作為質押資產進行質押

擔保，擔保范圍為公司經中國證監會核準發行的可轉換公司債券的本金、利息、

違約金、損害賠償金及實現債權的合理費用，擔保的受益人為全體可轉換公司債

券持有人。

司上海分公司

  二、本次付息方案

  根據公司《募集說明書》的約定，本次付息為“新星轉債”第三年付息，計息

期間為 2022 年 8 月 13 日至 2023 年 8 月 12 日。本期債券票面利率為 1%（含

稅），即每張面值 100 元人民幣的“新星轉債”兌息金額為 1 元人民幣（含稅）。

  三、付息債權登記日、除息日和兌息日

  可轉債付息債權登記日：2023 年 8 月 11 日

  可轉債除息日：2023 年 8 月 14 日

  可轉債兌息日：2023 年 8 月 14 日

  四、付息對象

  本次付息對象為截至 2023 年 8 月 11 日上海證券交易所收市后，在中國證券

登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的全體“新星轉債”持有人。

   五、付息方法

兌付、兌息協議》，委托中國證券登記結算有限責任公司上海分公司進行債券兌

付、兌息。如公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中國證券登記結算有限

責任公司上海分公司指定的銀行賬戶，則中國證券登記結算有限責任公司上海分

公司將根據協議終止委托代理債券兌付、兌息服務，后續兌付、兌息工作由公司

自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的公告為準。公司將在本期兌息日2個交

易日前將本期債券的利息足額劃付至中國證券登記結算有限責任公司上海分公

司指定的銀行賬戶。

算系統將債券利息劃付給相應的兌付機構（證券公司或中國證券登記結算有限責

任公司上海分公司認可的其他機構），投資者于兌付機構領取債券利息。

  六、關于投資者繳納債券利息所得稅的說明

規定，公司可轉債個人投資者（含證券投資基金）應繳納債券個人利息收入所得

稅，征稅稅率為利息額的 20%，即每張面值 100 元人民幣可轉債兌息金額為 1 元

人民幣（稅前），實際派發利息為 0.8 元人民幣（稅后）?？赊D債利息個人所得稅

將統一由各兌付機構負責代扣代繳并直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。

如各付息網點未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律

責任由各付息網點自行承擔。

規定，對于持有可轉債的居民企業，其債券利息所得稅自行繳納，即每張面值 100

元人民幣可轉債實際派發金額為 1 元人民幣（含稅）。

華人民共和國企業所得稅法》），根據財政部和稅務總局發布的《關于延續境外機

構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》

                       （財政部稅務總局公告2021

年34號）規定，自2021年11月7日起至2025年12月31日止，對境外機構投資境內

債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。因此，對非居民企

業（包括QFII,RQFII）債券持有者取得的本期債券利息免征收企業所得稅，即每

張面值100元人民幣可轉債實際派發金額為1元人民幣（含稅）。上述暫免征收企

業所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所

有實際聯系的債券利息。

  七、相關機構及聯系方法

  地址：深圳市寶安區觀光路公明鎮高新技術產業園新星廠區 A 棟

電話：0755-29891365

地址：深圳市福田區濱河大道 9289 號京基濱河時代廣場 A 座 61 樓

電話：0755-25869000

辦公地址：上海市浦東新區楊高南路 188 號

聯系電話：4008058058

特此公告。

                   深圳市新星輕合金材料股份有限公司董事會

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